Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

Разбираемся с негосударственными пенсионными фондами

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

НПФ – возможность сберечь или потерять

Инвестирование в свое будущее – основа мотивации для инвестора. Особенно это касается долгосрочных стратегий, связанных с пенсионным капиталом. Тема негосударственных пенсионных фондов уже не раз поднималась на блоге.

Но с тех пор как я опубликовал статью о накопительной пенсии, на рынке многое поменялось. Правила игры в этом секторе так часто пересматриваются, что оценка будущего инвестиционного результата требует постоянного обновления.

В сегодняшнем обзоре, опираясь на новые данные, разберем следующие вопросы:

  • Какие проблемы накопились в пенсионной системе;
  • Нпф или пфр: что выбрать;
  • Чего ожидать от пенсионной системы.

Проблемы в пенсионной системе

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Подробнее

Государственная система пенсионного страхования – проблема, возникшая не сегодня. Количество трудоспособного населения сокращается, а иждивенцев преклонного возраста растет. В России ситуация усугубляется недоверием к государственной системе пенсионного обеспечения.

Я допускаю обстановку, при которой поступлений в пенсионный фонд может не хватить для выплат. Характерный случай: в 2017 году правительство предпочло сэкономить порядка 150 млрд руб., заменив индексацию пенсий одноразовой выплатой пяти тысяч рублей.

В экономическом прогнозе ВЭБа уже заложено повышение пенсионного возраста с 2020 года. Судя по плачевному состоянию пенсионного бюджета, этот прогноз с большой вероятностью сбудется. К такому решению подталкивает и демографическая ситуация со стареющим населением.

Прежде чем анализировать проблему, вспомним, что такое НПФ.

Негосударственный пенсионный фонд – это юридическое лицо со статусом некоммерческой организации, которое занимается накоплением и управлением пенсионными активами.

НПФ распоряжается средствами вкладчиков в установленных законодательством рамках. За управление деньгами НПФ получает вознаграждение в размере 8–15% от инвестиционного дохода.

Более 90% всех пенсионных накоплений, не считая ПФР, приходится на топ-15 крупнейших НПФ.

Напомню, что будущая пенсия с 2002 года делится на 2 части: страховую и накопительную. Из 22% отчислений работодателя с ФОТ (фонда оплаты труда):

  • 16% идет в страховую часть, на текущие выплаты пенсий через ПФР;
  • 6% — в накопительную часть, которая аккумулируется на лицевом счете застрахованного.

По умолчанию накопительная часть направляется в ПФР, где ею распоряжается Управляющая компания ВЭБ (Внешэкономбанк). Гражданину дается право выбрать УК в рамках того же ПФР или перевести накопительную часть в негосударственный фонд.

До конца 2015 года каждый застрахованный должен был сделать выбор:

  1. Ничего не предпринимать и стать «молчуном», то есть, согласиться с тем, что накопительная часть объединяется со страховой в ПФР. ВЭБ вкладывает деньги в консервативные бумаги – гособлигации, акции «голубых фишек» ипотечные портфели.
  2. Перевести накопительную часть в частный НПФ. Такой выбор сделали около 35% работающих россиян. Этот процент год от года увеличивается.

В 2014 году был введен мораторий на накопительную часть, который будет действовать как минимум до 2020 года. Из-за этого НПФ лишились значительной части поступлений. Согласно отчетности Агентства по страхованию вкладов (АСВ) 34 НПФ ушли с рынка и остались должны кредиторам и будущим пенсионерам 96 млрд рублей.

30 находятся в процессе ликвидации, из них 5 имеют признаки преднамеренного банкротства. То есть, помимо политики государства, на эффективность пенсионной системы повлияла недобросовестность менеджмента некоторых фондов. На момент написания статьи, на рынке осталось 66 действующих фондов с лицензией.

Это в два раза меньше, чем в 2012 году.

Нпф или пфр: что выбрать

Большинство из вас уже определились с выбором способа накопления. Мне остается дать несколько рекомендаций применительно к сегодняшнему состоянию пенсионной системы. Но сначала сравним ПФР и НПФ по двум основным критериям:

Доходность

По итогам 2016 года, который считающегося сверхприбыльным для российского фондового рынка, доходность НПФ составила в среднем около 11%. У ВЭБа средняя доходность по портфелю государственных ценных бумаг и по расширенному инвестиционному портфелю составила в том же году 10.53%. В 1 полугодии 2017 доходность ВЭБа опустилась до 8.

8% годовых. 20 из 66 НПФ показывают инвестиционный результат ниже ВЭБа, но в среднем по отрасли продолжают опережать его. Разрыв между доходностью ПФР и НПФ сокращается и глобальной разницы по этому показателю сейчас нет.

В силу низкой инфляции в 2017—2018 годах, и частным и государственному пенсионному фонду, скорее всего, удастся опередить её.

Риски

С точки зрения государственных гарантий, ПФР выглядит менее рискованной инвестицией. С другой стороны, с 2015 года НПФ имеют возможность вступить в систему гарантирования прав застрахованных лиц, аналог АСВ.

38 НПФ являются членами Агентства Страхования Вкладов. Но, в случае банкротства, частный пенсионный фонд может лишиться аккредитации. Накопленные средства будут возмещены за счет страховых выплат и переведены в ПФР.

В то же время нельзя не учитывать факторы, которые подрывают доверие граждан к государству:

  • длящаяся уже 4 года заморозка накопительной части;
  • непрозрачность реформирования пенсионной системы;
  • перевод учета накоплений в ПФР из денежной формы в балльную.

В случае, когда накопительная часть в результате заморозки присоединяется к страховой, речь об инвестировании не идет в принципе. Накопления индексируются в соответствии с уровнем инфляции только виртуально. Внешне это выглядит лучше, чем возможные убытки НПФ, особенно в периоды экономической рецессии.

Противники накопительной системы (например, вице-премьер Ольга Голодец) говорят о рисках банкротства НПФ. Однако в условиях, когда правительство почти ежегодно меняет принципы формирования пенсионных сбережений, риски остаться «молчуном» едва ли меньше.

Особенно беспокоит то, что сегодня никто не может сказать, сколько будут стоить накопленные на счете баллы в момент выхода на пенсию.

Аргументы в пользу негосударственного пенсионного фонда

  1. Чем дальше, тем больше делается очевидным, что финансовая модель ПФР постепенно себя изживает. Денег у государства становится все меньше, индексирование не покрывает обесценивания пенсий.
  2. Беспрерывно меняющиеся правила учета пенсионных отчислений в ПФР преподносят новые сюрпризы.
  3. В условиях экономического роста, который рано или поздно возобновится, рентабельность НПФ перекрывает инфляцию и превосходит показатели ПФР. Но на горизонте 10 лет частные фонды пока обгоняют государственный ПФР по накопленной доходности: НПФ – от 80 до 100%; УК ВЭБ – от 50% по базовому портфелю (госбумаги) до 80% по расширенному портфелю.

Еще один аргумент в пользу НПФ – обещанная реализация в 2019 году идеи индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Напомню, она предусматривает переход от обязательного пенсионного страхования (ОПС) к добровольной системе. Сейчас реформа по созданию ИПК, о котором я писал полгода назад, отложена на неопределенное время.

Но велика вероятность, что растущий дефицит пенсионного фонда заставит к этой идее вернуться.

Слабые стороны НПФ

  1. Риск банкротства НПФ, особенно небольших частных фондов.
  2. Доходность некоторых НПФ проигрывает инфляции. Основной причиной убытков стали вложения в ценные бумаги Открытия и Бинбанка.
  3. Переход из одного НПФ в другой ранее, чем через 5 лет ведет к потере начисленного инвестиционного дохода.

    Кстати, в 2017 году около 2 млн граждан поменяли один фонд на другой. Их потери составили 33 млрд рублей.

причина ухода бывших «молчунов» в негосударственные пенсионные фонды – тотальное недоверие государственной пенсионной системе. Конечно, играет свою роль активность агентов, привлекающих в клиентов.

Но ни уговорами, ни обманом невозможно добиться таких результатов. Частным структурам люди в целом не доверяют. Но на государство полагаются еще меньше. Чего стоят только заморозка накопительной пенсии и перевод на балльную систему учета денег на лицевых счетах.

Правила игры меняются чуть ли не ежегодно, что создает почву для обоснованных опасений. Рассчитывать на то, что государство наконец-то проведет пенсионную реформу «как надо» и к выходу на заслуженный отдых вы получите достойные выплаты, не приходится.

Спасение для большинства из нас в одном: грамотно и эффективно инвестируйте часть своего сегодняшнего дохода. Чем раньше вы начнете это делать, тем лучше.

Чего ожидать от пенсионной системы

По статистике почти 65% отдало предпочтение ПФР, то есть проигнорировало происходящие изменения. Однако ситуация приобретает другой оборот, и только в 2017 году 2.9 млн россиян («молчунов») перевели свои накопления из государственного ПФР в НПФ. Общая сумма накоплений в НПФ достигла 2.7 трлн руб. Вернулось в обратном направлении только 76.7 тыс.

Цифры кажутся огромными, но годом ранее было подано в 2 раза больше заявлений. Основную часть клиентов привлекли пенсионные фонды, принадлежащие госбанкам. Лидером среди них со значительным отрывом является НПФ Сбербанка (52% заявлений). Их частные конкуренты, наоборот, несут потери.

Происходящее вписывается в общий процесс передела рынка в пользу госбанков.

Рекомендую прочитать также:  Что такое керри трейд и как это работает

Очевидно, будет продолжено укрупнение и огосударствление индустрии пенсионных фондов. Этот процесс повторяет то, что происходит в банковской системе.

Например, стало известно, что под брендом принадлежащего государству «Открытия» в 2018 году будут объединены НПФ Лукойл-Гарант, НПФ РГС, НПФ Электроэнергетики.

Объединенные активы фонда составят 570 млрд рублей. Ищет покупателя и крупнейший НПФ «Будущее».

Что делать, если вы еще не определились в выборе НПФ или засомневались в его устойчивости? Критерии предпочтения НПФ схожи с правилами выбора банка, брокера или страховой компании.

  • Смотрим информацию в СМИ о репутацию фонда и его учредителей;
  • Возраст (дату создания);
  • Объем привлеченных средств, средний чек, количество застрахованных лиц;
  • Доходность или убыток за последние несколько лет, в сравнении с другими НПФ;
  • Прозрачность деятельности фонда, т. е. наличие информации в публичном доступе;
  • Принадлежность к крупным финансовым группам, в том числе госбанкам;
  • фонда, присвоенный ведущими агентствами.

Найти и сравнить данные можно на сайте самого фонда или на сайте Центробанка, который опирается на статистику Федеральной службы по финансовым рискам.

Ресурсы, на которых можно проверить рейтинги по надежности, доходности, количеству застрахованных лиц: http://npf.investfunds.ru/ratings/, https://raexpert.ru/ratings/npf/, http://www.pensiamarket.ru/, http://pensiyaonline.ru/ratings/.

На последнем из указанных сайтов удобно получить информацию о вашей будущей пенсии по номеру СНИЛС.

Для перехода с ПФР в НПФ нужно заключить с НПФ договор доверительного управления и подать в территориальный орган ПФР заявление о переходе в выбранный вами НПФ. Для возврата в ПФР нужно сделать все то же самое, только заполнить бланк другого заявления и дождаться, пока ПФР его рассмотрит. Переход в ПФР занимает гораздо больше времени.

Полезные советы:

  • Не спешите менять один НПФ на другой из-за 1-2% доходности. Не факт, что они окупят потерю накопленного инвестиционного дохода.
  • Не «ведитесь» на заманчивые предложения агентов. Все мы сталкивались с агрессивным навязыванием перехода в НПФ в банках и от пенсионных брокеров.
  • Избегайте контактов с явными мошенниками, которые делают даже поквартирные обходы доверчивых граждан под видом работников пенсионного фонда.

Заключение

Мой совет инвесторам: не полагайтесь исключительно на милость государства и добросовестность владельцев пенсионных фондов. У вас есть много инвестиционных инструментов для того, чтобы заранее побеспокоиться о достойном качестве жизни после окончания трудовой карьеры. Неправильно думать, что пенсия еще не скоро и что еще есть много времени для принятия решения.

А в каком фонде находятся ваша накопительная часть пенсии? Как вы оцениваете перспективы пенсионной реформы в России?

Всем профита!

Источник: https://smfanton.ru/nuzhno-znat/npf.html

Статья 18. Пенсионные резервы и пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда – Виртуальная школа пенсионера

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма
Подробности Категория: Федеральный закон “О негосударственных пенсионных фондах” от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ

  • негосударственный пенсионный фонд формирует пенсионные резервы.

Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед застрахованными лицами негосударственного пенсионного фонда

  • негосударственный пенсионный фонд формирует пенсионные накопления.

2. Пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда включают в себя резервы покрытия пенсионных обязательств и страховой резерв и формируются за счет:

  • пенсионных взносов;
  • дохода негосударственного пенсионного фонда от размещения пенсионных резервов;
  • целевых поступлений;
  • иного имущества негосударственного пенсионного фонда, определяемого по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов.

3. Нормативный размер пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда

  • для пенсионных схем с установленными выплатами устанавливается Банком России.

Для учета денежных средств, составляющих пенсионные резервы, и для расчетов по операциям со средствами пенсионных резервов негосударственному пенсионному фонду

  • открывается (открываются) отдельный банковский счет (счета),

а для учета прав на ценные бумаги, составляющие активы, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, –

  • отдельный счет (счета) депо.

Денежные средства, составляющие пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда,

  • должны находиться в кредитных организациях, которые отвечают требованиям, установленным законодательством Российской Федерации к кредитным организациям – участникам системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Пенсионными правилами негосударственного пенсионного фонда может быть предусмотрено

  • формирование, учет и размещение резервов покрытия пенсионных обязательств негосударственного пенсионного фонда раздельно по каждой пенсионной схеме.

В этом случае резервы покрытия пенсионных обязательств негосударственного пенсионного фонда, сформированные в рамках одной пенсионной схемы,

  • не могут использоваться на покрытие обязательств негосударственного пенсионного фонда по другим пенсионным схемам.

При недостаточности средств пенсионных резервов, сформированных по пенсионной схеме,

  • на покрытие обязательств негосударственного пенсионного фонда по данной пенсионной схеме перед вкладчиками и участниками (их правопреемниками) используются средства страхового резерва негосударственного пенсионного фонда.

4. Пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда формируются за счет:

  • переданных из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд по заявлению застрахованного лица и еще не переданных управляющей компании средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, включаястраховые взносы на финансирование накопительной пенсии, а такжедополнительные страховые взносы на накопительную пенсию,взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, ивзносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом “О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений”,средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации для последующей передачи в негосударственный пенсионный фонд;
  • средств, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании в соответствии с настоящим Федеральным законом “О негосударственных пенсионных фондах”,включая чистый финансовый результат от реализации активов,изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату;
  • средств, поступивших в негосударственный пенсионный фонд от управляющих компаний для выплаты застрахованным лицам или их правопреемникам и еще не направленных на формирование выплатного резерва,на выплату накопительной части трудовой пенсии по старости,на осуществление срочной пенсионной выплаты,единовременной выплаты,выплат правопреемникам;
  • средств, переданных в негосударственный пенсионный фонд предыдущим страховщиком (фондом) в связи с заключением застрахованным лицом с фондом договора об обязательном пенсионном страховании в установленном настоящим Федеральным законом порядке;
  • средств, поступивших в негосударственный пенсионный фонд от управляющих компаний для передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой фонд в соответствии с настоящим Федеральным законом “О негосударственных пенсионных фондах” и еще не переданных в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды;
  • иного имущества негосударственного пенсионного фонда, определяемого по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда для покрытия отрицательного результата от инвестирования пенсионных накоплений.

4.1. В состав пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда

  • входят средства выплатного резерва, формируемого негосударственным пенсионным фондом в целях финансового обеспечения выплат накопительной части трудовой пенсии по старости, и
  • средства пенсионных накоплений, сформированные негосударственным пенсионным фондом в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата.

5. На средства пенсионных резервов и на активы, в которые размещены средства пенсионных резервов, не может быть обращено взыскание по долгам фонда (за исключением долгов фонда перед его участниками, вкладчиками), вкладчиков, управляющей компании (управляющих компаний), специализированного депозитария и иных третьих лиц, включая застрахованных лиц и участников, к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества.

6. На средства пенсионных накоплений и активы негосударственного пенсионного фонда, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений,

  • не может быть обращено взыскание по обязательствам негосударственного пенсионного фонда (за исключением обязательств фонда перед застрахованными лицами и их правопреемниками), вкладчиков, страхователя, управляющей компании (за исключением обязательств, возникших в связи с осуществлением ею деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений), специализированного депозитария и иных лиц, включая застрахованных лиц и участников,
  • к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества.

7. Исполнение обязательств субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению

  • не может осуществляться за счет средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда.

8. Исполнение обязательств субъектов отношений по обязательному пенсионному страхованию

  • не может осуществляться за счет средств пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда.

Исполнение обязательств негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами по выплате накопительной пенсии или срочной пенсионной выплаты

  • не может осуществляться за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым не установлена накопительная пенсия или срочная пенсионная выплата.

Источник: https://www.ypensioner.ru/statya-18-pensionnie-rezervi-i-pensionnie-nakopleniya-negosudarstvennogo-pensionnogo-fonda

Нпф vs пфр

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

Банк России опубликовал ключевые показатели пенсионных средств негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и пенсионных накоплений Пенсионного фонда России (ПФР). Совокупный объем пенсионных средств увеличился на 3,8%.

Источник: http://www.danielstolle.com/

Количество НПФ сократилось за год на 24,6%. На 30.06.2016 составило 89 единиц. Количество застрахованных лиц увеличилось на 6,4% и составило 29 930 тысяч человек. В то же время количество участников добровольной пенсионной системы сократилось до 5 312 тысяч рублей. В прошлом году их было 6 293 тысяч человек.

Доходность от инвестирования пенсионных накоплений достигла 9,5%, что на 2% ниже прошлого года. Доходность от размещения пенсионных резервов напротив показала рост в 1,4%.

Пенсионные накопления Пенсионного фонда России (ПФР)

Общий объем средств пенсионных накоплений ПФР составляют денежные средства и депозиты, акции, облигации, государственные ценные бумаги РФ, государственные ценные бумаги субъектов РФ, муниципальные ценные бумаги, иностранные ценные бумаги, ипотечные ценные бумаги, прочие активы.
Объем денежных средств и депозитов ПФР за год увеличился на 0,7% и достиг 291 млрд рублей. В разрезе структуры средств, на отчетную дату, ПФР имеет на текущих счетах 54% и на депозитах 46%. В прошлом году распределение было 25% и 75% соответственно. Снижение средств на депозитах вызвано снижением ставок. С точки зрения инвестирования хранить денежные средства на текущих счетах не рационально.

Акции за год сократились на 1,9%. Этот инструмент инвестирования самый непопулярный у ПФР. Объем средств по этому виду составил 1 млрд рублей. 

Облигации прибавили за год 6,5%. Изменение составило 44 млрд рублей. Этот инструмент — второй по величине в общем объеме средств пенсионных накоплений ПФР. На отчетную дату объем облигаций составил 722 млрд рублей.

Рассмотрим государственные и муниципальные бумаги в совокупности. Они включают в себя государственные ценные бумаги РФ, государственные ценные бумаги субъектов РФ и муниципальные ценные бумаги.

Общий объем средств этого инструмента снижается, на текущий момент снижение составило 11,5%.

Если рассматривать по отдельности, то государственные ценные бумаги РФ снизились на 11,1%, государственные ценные бумаги субъектов РФ ― на 37,7% и муниципальные ценные бумаги ― на 7,2%.

Иностранные ценные бумаги также снижаются. На отчетную дату они составили 24 млрд рублей, годом ранее — 27 млрд рублей. Можно сказать, что ПФР доверяет иностранным ценным бумагам больше, чем акциям российских компаний.

В части ипотечных ценных бумаг произошло снижение, но не существенное, -0,9%. 

Прочие активы также подверглись сокращению. За отчетный период они составили 32 млрд рублей, 35 млрд рублей годом ранее.

Вывод: общий объем средств пенсионных накоплений ПФР за год увеличился на 0,7% и составил 1 911 млрд рублей. 

Доля распределения средств показана на диаграмме. Государственные ценные бумаги занимают большую часть ― 40,2%. На втором месте облигации с 37,8%. Аутсайдером стали акции 0,05%. Можно сделать вывод, что стратегия ПФР направлена на менее рискованные активы, но нужно понимать, что существует корреляция между риском и доходом. Чем меньше риск, тем меньше доходность.

Пенсионные средства и резервы негосударственных пенсионных фондов (НПФ)

Пенсионные накопления― это средства, которые фонд формирует для обеспечения платежеспособности по обязательствам перед застрахованными лицами.

Они формируются за счет средств: переданных из Пенсионного фонда Российской Федерации в фонд по заявлению застрахованного лица, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании, поступивших в фонд от управляющих компаний для выплаты застрахованным лицам или их правопреемникам, переданных в фонд предыдущим страховщиком или фондом, поступивших в фонд от управляющих компаний для передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой фонд, иного имущества и средств гарантийного возмещения.
Пенсионные резервы ― это средства, которые фонд формирует для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед участниками. Они формируются за счет: пенсионных взносов, дохода фонда от размещения пенсионных резервов, целевых поступлений и иного имущества.

Пенсионные накопления включают в себя активы: денежные средства, в том числе акции, облигации, государственные ценные бумаги РФ, государственные ценные бумаги субъектов РФ, иностранные ценные бумаги, ипотечные ценные бумаги и прочие активы.
Денежные средства НПФ на 30.06.2016 составили 461 млрд рублей. Из них на текущих счетах 101 млрд рублей. (22%) и на депозитах 360 млрд рублей. (78%). За прошлый год распределение было в соотношении 17% и 83%. Депозиты у НПФ по-прежнему пользуются спросом.

Акции за год увеличились на 83 млрд рублей или 46,6%. Это говорит о популярности инструмента у НПФ в отличие от ПФР. 

Существенный рост показали облигации. Прирост за год составил 71,3%.

Государственные ценные бумаги в целом также показали рост. За отчетную дату общий объем средств по данному активу составил 1 115 млрд рублей, за соответствующий период прошлого года он составлял 650 млрд рублей. Если рассматривать в отдельности, то государственные ценные бумаги РФ выросли на 72,1%, а объем средств государственных ценных бумаг субъектов РФ снизились на 4,6%.

Существенное снижение произошло в объеме иностранных ценных бумагах, 64,9%. За отчетную дату они составили 744 млн рублей.

Ипотечные ценные бумаги в НПФ, как и у ПФР снизились. С 90 млрд рублей в  прошлом году до 85 млрд в этом.

Незначительное снижение за год произошло в прочих активах, 2,2%.

Вывод: общий объем средств пенсионных накоплений НПФ за год увеличился на 18,8% и составил 2 033 млрд рублей. Таким образом, разница в накоплениях НПФ и ПФР составила 18,1%, в пользу НПФ.
НПФ отдают предпочтение облигациям, денежным средствам и акциям, 49,3%, 22,7% и 13% соответственно. Причем, как рассмотрено ранее, денежные средства на депозитах, которые приносят доход НПФ, в отличие лежащих на счетах деньги ПФР.

Пенсионные резервы включают в себя такие активы: денежные средства, акции, облигации, государственные ценные бумаги РФ, государственные ценные бумаги субъектов РФ, муниципальные ценные бумаги, иностранные ценные бумаги, инвестиционные паи ПИФ, недвижимость, ипотечные ценные бумаги и другие направления размещения.
Денежные средства пенсионных резервов снизились на 12,2%. Если рассматривать в отдельности, изменения составили: на текущих счетах ― 47,1%, на депозитах ― -13,6%. Соотношение составило 4% и 96%.

Объем средств в акциях составил 254 млрд рублей, что на 10,7% выше прошлого года. 

Облигации резервов НПФ за год прибавили 27,3% или 58 млрд рублей.

Общий объем средств в государственных ценных бумагах составил 76 млрд рублей против 40 млрд годом ранее. Если рассматривать каждый инструмент в отдельности: государственные ценные бумаги РФ за год выросли на 134,2%, государственные ценные бумаги субъектов РФ — на 42,3%, и муниципальные ценные бумаги — на 305,4%.

Иностранные ценные бумаги перестали пользоваться популярностью и здесь. В резервах они сократились на 11,9%.

Инвестиционные паи ПИФ снизились незначительно, на 11 млрд рублей. На отчетную дату их объем составил 150 млрд рублей.

Значительный спад произошел в части недвижимости, на 19,6%. 

В средствах пенсионных резервов НПФ пользуются популярностью ипотечные ценные бумаги. За год они увеличились на 45% и на отчетную дату составили 28 млрд рублей.

Прочие активы снизились на 8,9%.

Вывод: общий объем средств пенсионных резервов НПФ за год увеличился на 8,6% и составил 1 043 млрд рублей.
Структура выглядит следующим образом:

Ранкинги НПФ за 2-й квартал 2016 года
Ранкинг количества застрахованных лиц среди НПФ:

Ранкинг средств пенсионных накоплений среди НПФ:

Ранкинг средств пенсионных резервов среди НПФ:

Только зарегистрированные и авторизованные пользователи могут оставлять комментарии.

Источник: https://people.conomy.ru/blog/analytics/1122.html

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

Динамика увеличения размера имущества для осуществления уставной деятельности падает: в уральских НПФ — с 52 до 43%, в федеральных, представленных филиалами, — с 16 до 3%.

Темпы расширения клиентской базы по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) растут: количество застрахованных в региональных фондах увеличилось по сравнению с 2006 годом на 84%, в филиалах инорегиональных НПФ — на 52%.

Динамика пенсионных накоплений: 140% у инорегиональных фондов и 152% — у региональных. Обратная тенденция в секторе негосударственного пенсионного обеспечения.

Темпы роста клиентской базы снизились у всех участников исследования: у местных фондов с 20% (в 2006-м) до 10%, у филиалов — с 32 до 16%. В результате скорость прироста пенсионных резервов по уральским фондам сократилась в два раза (с 20 до 11%), по филиалам — с 53,6 до 36,5%.

В любом случае, наиболее обоснованные и квалифицированные заключение о состоянии дел в фонде, прогноз на будущее и рекомендации по возможным необходимым мероприятиям может дать независимый актуарий после проведения актуарного оценивания фонда.
1.4.

Важно

Пополнение и расходование средств пенсионного резерва имеет строгую регламентацию.

Внимание

Оценка величины пенсионного резерва может быть проведена различными способами.

В зависимости от этого могут быть получены различные результаты.

Проверку соответствия размера пенсионного резерва нормативным требованиям целесообразно доверить независимому актуарию в рамках проведения им актуарного оценивания фонда.
1.5.

Статья 18. пенсионные резервы и пенсионные накопления

Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ) Пенсионными правилами фонда может быть предусмотрено формирование, учет и размещение резервов покрытия пенсионных обязательств раздельно по каждой пенсионной схеме.

В этом случае резервы покрытия пенсионных обязательств, сформированные в рамках одной пенсионной схемы, не могут использоваться на покрытие обязательств фонда по другим пенсионным схемам.

При недостаточности средств пенсионных резервов, сформированных по пенсионной схеме, на покрытие обязательств фонда по данной схеме перед вкладчиками и участниками (их правопреемниками) используются средства страхового резерва.

(абзац введен Федеральным законом от 06.12.2007 N 334-ФЗ) 4.

Пенсионные резервы

В то же время наличие страхового резерва можно рассматривать как законодательное требование обладания некоторой суммой средств в виде неприкосновенного запаса. В таком виде формирование страхового резерва ложится дополнительной обузой на фонд, но, действительно, может дать некоторые дополнительные гарантии защиты интересов участников.

Ключевым здесь выступает соотношение размеров пенсионного и страхового резервов фонда.
Этот вопрос подробнее будет обсужден далее. 3.2.

ПРИКАЗ Об утверждении нормативного размера страхового резерва, порядка его формирования и использования (проект)Во исполнение Федерального закона от 7 мая 1998 года » 75-ФЗ О негосударственных пенсионных фондах приказываю: 1.

Установить нормативный размер страхового резерва негосударственных пенсионных фондов на уровне 10 % оплаченных пенсионных обязательств.

Расходная статья пенсионного резерва состоит исключительно из пенсионных выплат, к которым относятся все выплаты, предусматриваемые договорами негосударственного пенсионного обеспечения, а именно негосударственные пенсии, выкупные суммы, выплаты наследникам, вдовам, иждивенцам и пр. Таким образом, определение размера пенсионного резерва представляет собой элементарную процедуру, если известна величина дохода фонда от размещения пенсионного резерва, идущая на формирование (пополнение) пенсионного резерва. Проблема определения величины дохода от размещения пенсионного резерва является достаточно сложной и запутанной задачей. Учредительные документы, Правила и другие документы Фонда должны давать однозначный алгоритм определения этого дохода в рамках бухгалтерского учета. Применяемые в фондах алгоритмы могут различаться.

  • средств пенсионных накоплений, не полученных правопреемниками умерших застрахованных лиц;
  • средств пенсионных накоплений, подлежащих направлению в соответствии с настоящим Федеральным законом в резерв негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию;
  • процентов за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений негосударственным пенсионным фондом, являвшимся предыдущим страховщиком по обязательному пенсионному страхованию;
  • доходов от инвестирования средств резерва негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию;
  • иного имущества, определенного по решению совета директоров (наблюдательного совета) негосударственного пенсионного фонда, в том числе средств акционеров негосударственного пенсионного фонда.

Финансовые гарантии исполнения НПФ своих обязательствЗаконом О негосударственных пенсионных фондах (в дальнейшем — закон) предусмотрен целый ряд финансовых инструментов, гарантирующих исполнение негосударственным пенсионным фондом (в дальнейшем — фонд) обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению.

В качестве таких финансовых гарантий выступают: совокупный вклад учредителей;страховой резерв;объединенные гарантийные фонды;участие в обществах взаимного страхования;прямое страхование.Рассмотрим подробно каждый из перечисленных способов повышения финансовой устойчивости, оценим его достоинства и недостатки и проведем сравнительный анализ их эффективности. 3.

Страховой резервКак указано в законе, для обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед своими участниками фонд создает страховой резерв.
Ключевыми здесь являются понятие пенсионных обязательств и разделение пенсионных обязательств по видам. В отношении пенсионных обязательств закон требует от фонда осуществлять их учет.

Других указаний на природу пенсионных обязательств и требований к ним в законе нет.

Сделаем предположение, что пенсионные обязательства — это современная стоимость финансовых обязательств, вытекающих из пенсионных договоров.

Какие финансовые обязательства вытекают из пенсионного договора ? Основное и главное — пенсионное обеспечение участников, включая плановые предусмотренные договором выплаты вдовам, иждивенцам и прочим наследникам. Это обязательство возникает в момент поступления взносов и погашается по мере выплат негосударственных пенсий.

Во время исполнения пенсионного договора возможно возникновение пенсионных обязательств, иных, чем негосударственное пенсионное обеспечение.
Федерального закона от 21.07.2014 N 218-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) средств фонда, находящихся в доверительном управлении управляющей компании в соответствии с настоящим Федеральным законом; (в ред.

Федерального закона от 07.03.2018 N 49-ФЗ) (см.

текст в предыдущей редакции) средств, поступивших в фонд от управляющих компаний для выплаты застрахованным лицам или их правопреемникам и еще не направленных на формирование выплатного резерва, на выплату накопительной пенсии, на осуществление срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты, выплат правопреемникам; (в ред.

Источник: http://zakon52.ru/pensionnye-rezervy-negosudarstvennyh-pensionnyh-fondov-summa-2/

Негосударственное пенсионное обеспечение: что это такое, закон, перевод пенсии, доходность, лучший фонд, ФЗ, добровольное страхование

Пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов сумма

В настоящее время в стране существует две независимых системы пенсионного обеспечения. Это оказалось необходимым из-за причины роста количества пенсионеров по отношению к количеству трудоспособного населения.

Государственному бюджету всё сложнее справляться с такой нагрузкой и в 1992 году был опубликован указ Президента № 1077 о создании системы негосударственного пенсионного обеспечения.

Данный указ в период сложных экономических реформ имел силу закона.

Что это такое

Система негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) подразумевает добровольные отчисления граждан задолго до наступления пенсионного возраста. Эти отчисления или вклады аккумулируются на личных счетах участников НПО. Обычно организацией получающей вклады трудоспособных граждан являются специальные лицензированные компании.

Негосударственный пенсионный фонд

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой некоммерческую организацию или акционерное общество, которое не только размещает вклады граждан на их счетах, но и инвестирует денежные суммы для получения прибыли. НПФ может размещать аккумулированные средства в следующие активы:

  • ценные государственные бумаги;
  • государственные облигации;
  • ценные бумаги муниципальных образований;
  • объекты недвижимости.

Инвестиции в другие активы допускаются только с привлечением управляющих компаний. Управляющие компании, выполняющие какие-либо операции с финансовыми средствами НПФ должны иметь лицензию на данный вид деятельности.

Взаимоотношение НПФ и будущего пенсионера складываются следующим образом. Вкладчик заключает с НПФ договор, где прописаны конкретные условия или спецификация договора.

Договор может быть заключён не только с отдельным лицом, но и с работодателем, который действует в интересах своих сотрудников. В этом случае денежные средства поступают от организации.

Существует три вида негосударственных пенсионных фондов:

  • открытый;
  • корпоративный;
  • профессиональный.

Открытый фонд доступен всем гражданам независимо от места работы и возраста. Корпоративный НПФ, создаётся внутри организации или предприятия и доступен только для своих сотрудников.

Профессиональный фонд предназначен для добровольного пенсионного обеспечения лиц, относящихся к определённой трудовой категории. Например, фонд парикмахеров или медицинских работников.

В такой фонд могут вносить свои средства только лица определённой профессии независимо от места их работы.

Любой фонд аккумулирует поступающие средства на счёте. Из этих поступлений формируется резерв. Далее фонд самостоятельно или через управляющие компании инвестирует средства в различные активы, которые должны обеспечивать доход.

Полученные средства распределяются по личным счетам вкладчиков и увеличивают сумму выплат всем участникам программы. Из полученных доходов определённая сумма, не более 15%, направляется на стимуляцию фонда и управляющей компании. Сюда же входят расходы по обслуживанию фонда и пополнение резерва.

Для снижения возможных рисков, при обращении в любой НПФ, нужно потребовать предъявления всех правоустанавливающих документов фонда.

Механизм самостоятельного пенсионного обеспечения имеет ряд несомненных достоинств:

  • сумма взноса определяется самим вкладчиком;
  • используется гибкий график платежей;
  • в случае смерти вкладчика денежные средства наследуются;
  • в большинстве НПФ допускает досрочное снятие средств.

Поскольку организаций осуществляющих негосударственное пенсионное обеспечение достаточно много, каждый может выбрать для себя тот фонд, который вызывает наибольшее доверие и имеет самые удобные условия. Фонды могут отличаться минимальной суммой взноса, регулярностью платежей и другими реквизитами.

При всех достоинствах негативные стороны у НПО так же имеются:

  • отсутствие информации, куда вложены средства;
  • инвестирование денежных средств в рисковые проекты;
  • потеря лицензии;
  • уплата неустойки за досрочный вывод средств.

НПФ или управляющая компания могут инвестировать средства вкладчиков по своему усмотрению. Часто для получения большей прибыли средства могут быть вложены в сомнительные или недобросовестные компании. В результате таких действий вкладчики фонда могут лишиться всех своих накоплений.

По закону НПФ формируют резервный фонд для покрытия возможных рисков, но может случиться так, что этих средств не хватит на покрытие долга перед вкладчиками. Часть НПФ входит в систему обязательного страхования вкладов.

По этой схеме все компании, которые являются участниками данной программы, формируют общий страховой фонд, который гарантирует возврат гражданам вложенных сумм. Никаких доходов в этом случае не выплачивается.

Перед заключением договора следует выяснить входит ли данный фонд в систему страхования вкладов.

Закон о деятельности

Вся деятельность негосударственных пенсионных фондов регламентируется следующими законами:

  • статья 213. 1 Налогового кодекса;
  • ФЗ № 75 от 7. 05. 1998 года;
  • ФЗ № 424 от 28. 12. 2013 года.

Законодательство накладывает определённые ограничения на деятельность НПФ. Фонд не имеет права использовать средства плательщиков в качестве залога, и брать на себя функции поручителя за третьих лиц. Пенсионные резервы не подлежат взысканию по долгам и не могут быть арестованными государственными структурами.

Что такое индивидуальный план НПО

В стране ежегодно осуществляется индексация пенсий, но эти суммы настолько малы, что нормально жить на государственную пенсию практически невозможно. Поэтому многие трудоспособные граждане, которым до пенсии ещё много лет, планируют самостоятельно создавать материальную базу на будущее. Удобным инструментом для этой цели является индивидуальный пенсионный план.

Индивидуальный пенсионный план в НПО составляется в соответствии с личными интересами вкладчика и учитывает периодичность выплат, минимально допустимую сумму вклада, возможность досрочного снятия средств и некоторые другие аспекты.

Обычно клиенты НПФ выбирают индивидуальную программу с установленной суммой взноса. Такая программа подразумевает гибкий график, но сумма взноса является неизменной.

В индивидуальном плане оговариваются все возможности досрочного снятия вложенных средств.

Это может быть связано с переводом средств в другой фонд, тяжёлым заболеванием вкладчика, требующим дорогостоящего лечения или другими уважительными причинами.

Принципы НПО

Негосударственный фонд является некоммерческой организацией и основной его целью являются социальные функции по финансовому обеспечению участников фонда.

Отношения между фондом и его участниками регламентируются договором, в котором подробно прописаны права и обязанности, как учредителей фонда, так и вкладчиков. Договор может быть бессрочным или иметь ограниченный срок действия.

Он, может быть, расторгнут по желанию вкладчика, решению судебных органов или в результате ликвидации фонда. В этом случае средства могут быть переведены в другую финансовую организацию.

Функции договора НПО

Негосударственный фонд пенсионного обеспечения выполняет следующие функции:

  • заключает договоры пенсионного обеспечения;
  • оформляет индивидуальные планы вкладчиков;
  • аккумулирует вложенные средства;
  • формирует резервный фонд;
  • инвестирует вложенные средства в высокодоходные проекты;
  • заключает договоры с управляющими компаниями;
  • принимает меры по сохранности вверенных финансовых средств;
  • осуществляет выплаты в указанные в договоре сроки;
  • гарантирует сохранность и выплату средств при форс-мажорных обстоятельствах.

Это можно рассматривать как основные функции фонда. Вся остальная деятельность фонда регламентируется его уставом и законодательными актами РФ.

Как оформить индивидуальный план

Сначала необходимо выбрать надёжный фонд. В настоящее время некоторые банки организуют исключительно надёжные фонды дополнительного пенсионного обеспечения. Одним из таких фондов является НПФ «Сбербанк». Это пенсионный фонд открытого типа.

Он предлагает своим клиентам различные индивидуальные и корпоративные программы.

Основная часть средств вкладчиков инвестирована в банковскую сферу, более 10% в топливно-энергетические компании, а оставшиеся средства распределяются между перспективными компаниями, являющимися лидерами российской экономики.

Для оформления индивидуального плана достаточно зайти в ближайший офис Сбербанка с паспортом или другим документом удостоверяющим личность.

Далее сотрудник банка объяснит последовательность дальнейших действий.

После согласования индивидуального плана заключается договор, где будет указана сумма, график платежей, доходность инвестиций, возможность досрочного снятия денежных средств и некоторые другие пункты.

Заключение

Сегодня уже никто не сомневается, что негосударственное пенсионное обеспечение себя оправдывает и будет дальше развиваться.

Особенно актуальна такая система для лиц с нестабильными источниками дохода и работникам творческих профессий.

Индивидуальный пенсионный капитал позволит человеку, который находится на пике своих возможностей, подготовить финансовую базу на тот случай, когда сумма доходов резко упадёт. Про накопительную пенсию читайте тут.

Источник: https://ostr.online/sotsialnoe/pensionnoe/negosudarstvennoe-obespechenie.html

Юр-слово online
Добавить комментарий